Archives for wrzesień 2011

Jako że współpracuję z firmą zajmującą się zakupem wierzytelności, przez moje maile i oczy przechodzą czasem ciekawe weksle, których posiadacze chcieliby „coś” z nimi zrobić.

Pierwszą rzeczą, która przychodzi wierzycielowi do głowy, to sprzedaż wierzytelności. Jest ona jednak zazwyczaj najmniej dla niego opłacalna finansowo (jeśli w ogóle ktoś będzie zainteresowany jej zakupem).

Ale nie o tym chciałem.

Przedstawię poniżej weksel, który został wypełniony na urzędowym blankiecie w sposób trochę niefortunny. Jak widać, w miejscu, gdzie zwykle umieszcza się datę płatności, ktoś umieścił sumę weksla.

Zasadniczo nie jest to coś złego, może wczytując się w treść samego weksla, wychodzi trochę pokraczne zdanie, ale formalnie poprawne.

Gorzej, że z rozmowy z wierzycielem wynikało, że miał to być weksel in blanco, w którym data płatności będzie uzupełniona. Z treści wynika jednak, że jest to weksel zupełny, w którym nie podano daty płatności. W związku z tym ten konkretny weksel, jako weksel płatny za okazaniem, przedawnił się już w 2008r. A szkoda, gdyby nie ten fakt, mogło by być to całkiem ciekawe zlecenie.

O niebezpieczeństwach związanych z podpisywaniem weksla gołego pisałem od początku istnienia bloga.

Jak na ironię, tego typu weksel jest najczęściej stosowany w dzisiejszych czasach.

Na szczęście otrzymuję wiele wiadomości od wystawców, którzy dzięki lekturze między innymi moich artykułów, coraz śmielej wymagają od remitentów zachowania odpowiednich procedur.

Od p. Tadeusza Browarka, prezesa spółki akcyjnej LUMENA z Warszawy otrzymałem następującego maila:

Chciałbym podzielić się z Panem właśnie napisanym przeze mnie dokumentem nt. weksli in blanco. Napisałem ten tekst w sprzeciwie przeciwko żądaniu od naszej firmy weksla „gołego” przez jedna z instytucji finansowych. Pozwoliłem sobie w referencjach powołać się na Pańska stronę internetowa, ponieważ pomogła mi ona w znacznej mierze uświadomić sobie zagrożenia płynące z wystawienia weksla gołego.

Obawiam się, że Rzecznik Praw Obywatelskich nie wstawi się za nami, tak jak zrobił to w przypadku weksla in blanco dla Polskiej Agencji Rozwoju Przedsiębiorczości, jedynie od nas, to znaczy od wystawców, i naszej asertywności zależy, czy będziemy takie weksle wystawiać na rzecz naszych kontrahentów, czy nie.

Sprawa dotyczy zabezpieczenia umowy o udzielenie gwarancji ubezpieczeniowej.

Co ważne, Zakład Ubezpieczeń zgodził się na przyjęcie bezpiecznego weksla in blanco, za co należą mu się słowa uznania i pochwały, w szczególności dla pracujących tam prawników ;)

Oto treść pisma, jaką firma LUMENA wystosowała do zakładu ubezpieczeń, z niewielkimi moimi komentarzami:

Weksel jest papierem wartościowym. Weksel własny jest sporządzany na zwykłej kartce papieru o treści zgodnej z art. 101 Prawa Wekslowego (dalej PrWeksl), musi zatem zawierać 7 elementów: nazwę „weksel” w tekście dokumentu, przyrzeczenie bezwarunkowego zapłacenia oznaczonej sumy pieniężnej, oznaczenie terminu płatności, oznaczenie miejsca płatności, oznaczenie remitenta, tj. osoby fizycznej lub prawnej na której rzecz lub na której zlecenie ma być dokonana zapłata, oznaczenie daty i miejsca wystawienia weksla, podpis wystawcy weksla. Nadto weksel trasowany musi zawierać oznaczenie osoby, która ma zapłacić (trasata). Podpis kończy weksel.

Weksel niezupełny (in blanco), jest powyższym dokumentem niezawierającym chociażby jednego z powyższych elementów. Wystawca i remitent mogą zawrzeć porozumienie upoważniające odbiorcę (przyszłego remitenta) do uzupełnienia tak wystawionego weksla brakującymi elementami. Art. 10 PrWeksl mówi wyraźnie o porozumieniu, w domyśle dwustronnym, a nie jednostronnej „deklaracji wekslowej”. To porozumienie może się oczywiście nazywać „deklaracją wekslową”, ale musi być dwustronne. Weksel niezupełny jest zatem prototypem przyszłego weksla, a deklaracja uzgodnionym planem jego uzupełnienia.

Weksel „goły”, którego podpisania żądają zwykle instytucje finansowe jako zabezpieczenia swoich przyszłych roszczeń, jest wekslem in blanco niezawierającym żadnego z elementów wymaganych prawem oprócz słowa „weksel” i podpisu wystawcy. Zwykle sporządzany jest na zawierającym urywki zdań druczku ułatwiającym jego późniejsze wypełnienie.

Ryzyka dla wystawcy (dłużnika wekslowego)

Art. 10 Pr. Weksl. jest jednoznaczny i bezwzględny: Jeżeli weksel, niezupełny w chwili wystawienia, uzupełniony został niezgodnie z zawartym porozumieniem, nie można wobec posiadacza zasłaniać się zarzutem, że nie zastosowano się do tego porozumienia, chyba że posiadacz nabył weksel w złej wierze albo przy nabyciu dopuścił się rażącego niedbalstwa.”

Odbiorca weksla „gołego” może go wypełnić w dacie po ustaniu prawa osoby fizycznej do reprezentowania osoby prawnej w wyniku np. odwołania prokury, zmiany zarządu, przenosząc w ten sposób bezwiednie dug wekslowy z osoby prawnej na osobę fizyczną. Może tak się stać w wyniku niedbalstwa lub braku świadomości osoby wypełniającej. Przedstawiciel wystawcy – osoby prawnej – przeważnie nie zdaje sobie sprawy, że naraża się na osobistą odpowiedzialność wekslową bez ograniczenia.

O wekslach in blanco bez daty wystawienia pisałem już tutaj. Zasadniczo uprawnienie do reprezentowania pełnomocnika ocenia się w dacie wręczenia weksla, przy czym domyślnie uważa się, że data wpisana jako data wystawienia weksla jest właśnie datą wręczenia. Nie ma zatem żadnego powodu, aby nie podawać daty wystawienia (=daty wręczenia) weksla in blanco już w momencie jego wystawiania.

Odbiorca weksla „gołego” może przed wypełnieniem zbyć go firmie windykacyjnej przez wręczenie lub po wypełnieniu przez indos. Zawarte porozumienie nie obowiązuje już nowego posiadacza, który może go wypełnić dowolną sumą płatną w dowolnym terminie. Wystawcy weksla przysługuje tylko roszczenie cywilne wobec pierwotnego odbiorcy, o ile wcześniej dopilnował podpisania przezeń porozumienia („deklaracji wekslowej”) zawierającego zobowiązanie odbiorcy do niezbywania weksla.

Zasadniczo – jeśli ktoś nabywa niewypełniony weksel in blanco, powinien poinformować się – nawet u wystawcy – jakie sią warunki uzupełnienia weksla. Inaczej sprawa wygląda, jeśli indosuje się weksel już wypełniony, wówczas obowiązek szczególnej staranności w tym zakresie u nowego nabywcy jest mocno ograniczony. Przy czym nawet po zbyciu weksla jeszcze nie uzupełnionego, pozostaje problemem wystawcy udowodnienie, że weksel został zbyty właśnie w takim stanie.

Moim zdaniem wystarczającym sposobem ochrony jest jedynie zakaz dokonywania indosów weksla, nie wyłączając jednakże zbywania go na drodze cesji wierzytelności. Zakład Ubezpieczeń może mieć bowiem uzasadniony interes w tym, aby zbyć weksel na rzecz podmiotu zawodowo zajmującego się windykacją wierzytelności, natomiast przy cesji wystawca zachowuje prawo do wszystkich zarzutów, jakie miał wobec remitenta.

Odbiorca takiego weksla może przed wypełnieniem utracić go w wyniku czynu zabronionego, np. kradzieży (teczki lub samochodu z teczką), włamania do swojej siedziby lub niedbalstwa swojego pracownika. W naszym kraju skradziono już służbowego mercedesa ministra spraw zagranicznych wraz z dokumentami oraz samochód służbowy zastępcy komendanta głównego policji. Ciężar dowodu, że nowy posiadacz wszedł w posiadanie weksla w złej wierze (w wyniku czynu zabronionego) spoczywa na wystawcy (dłużniku wekslowym).

Weksel „goły” nie zawiera wzmianki o sporządzeniu doń „deklaracji wekslowej”, co uniemożliwia późniejsze podniesienie przez dłużnika wekslowego zarzutu wobec nowego posiadacza, że dopuścił się on niedbalstwa przy nabyciu weksla.

Dopuszczalność umieszczania na wekslach wzmianek o obowiązywaniu umowy wekslowej potwierdza orzeczenie SN z 2000r. („Adnotacja zamieszczona na odwrocie weksla nie stanowi jego treści. Może natomiast stanowić dowód dla wykazania w oparciu o które – spośród kilku porozumień wekslowych – weksel in blanco powinien zostać wypełniony.”)

„Deklaracja wekslowa” będąca tylko upoważnieniem odbiorcy do jego wypełnienia, ale niezawierająca:
1. danych identyfikacyjnych weksla, umożliwiających jej późniejsze powiązanie z wystawionym
wekslem in blanco,
2. pokwitowania odbioru weksla przez odbiorcę,
3. obowiązku odbiorcy zwrotu weksla wystawcy po ustaniu roszczenia,
4. zobowiązania odbiorcy do niezbywania weksla,
5. zobowiązania odbiorcy do nieprzekroczenia granic umocowania przy wypełnianiu weklsa in
blanco
jest bezwartościowa.

Podpisanie weksla „gołego” popartego jednostronną deklaracją wekslową wystawcy jest równoznaczne z podpisaniem czystej kartki papieru i upoważnieniem posiadacza do wypełnienia jej treścią dowolną.

Słusznie, pisałem o tym we wpisie „weksel in blanco goły – tak jakbyś podpisał czystą kartkę papieru”

Ryzyka dla odbiorcy weksla (przyszłego remitenta).
Jeżeli wypełnienie weksla nastąpiło w opisany wyżej sposób po dacie zaprzestania reprezentacji osoby prawnej przez osobę fizyczną, to odbiorca – instytucja finansowa może się w ten sposób narazić na wyłączenie możliwości dochodzenia roszczeń od podmiotu zobowiązanego.

Przede wszystkim nie chodzi o datę wypełnienia weksla, tylko błędnie wpisaną wówczas datę wystawienia weksla.

Jeżeli instytucja finansowa – odbiorca weksla „gołego” utraci go w wyniku czynu zabronionego lub w wyniku niedbalstwa swojego pracownika, a wystawcy weksla uda się to udowodnić, to odbiorca – w wyniku regresu cywilnoprawnego – naraża się na konieczność naprawienia szkody spowodowanej jego wypełnieniem przez nowego posiadacza niezgodnie z wolą wystawcy zawartą w porozumieniu. Tak poszkodowanej instytucji finansowej służy wówczas roszczenie o naprawę szkody wobec swojego pracownika, przeważnie do wysokości jego trzymiesięcznych zarobków. Możliwa do osiągnięcia realna kwota odszkodowania może być niewspółmierna do wyrządzonej szkody.

Przyczyny żądania weksli „gołych”

Przyczyną żądania przez instytucje finansowe weksli „gołych” jest niekompetencja lub zła wiara.

44 lata komunizmu doprowadziły do marginalizacji w świadomości prawnej prawa wekslowego jako reliktu kapitalizmu. Prawo wekslowe stosowano tylko wtedy, kiedy to było niezbędne – dla zabezpieczenia roszczeń o zwrot kosztów studiów przy wydaniu paszportu zagranicznego, przy sprzedaży ratalnej w systemie ORS (Organizacja Ratalnej Sprzedaży) oraz przy kredytach dla ludności. Zawsze były to weksle „gołe”. Żądanie weksli „gołych” wynikało z przeświadczenia, że „ciemny lud” nie potrafi prawidłowo wystawić weksla, a tylko prawnicy instytucjonalni potrafią go wypełnić. Wprowadzono „urzędowe blankiety wekslowe”, sprzedawane w celu pobrania opłaty skarbowej bez związku z prawem wekslowym. Opłatę skarbową ponad cenę „urzędowego blankietu wekslowego” należało w ciągu 14 dni od daty jego wystawienia uiścić w urzędzie skarbowym. Unikano jej nie wpisując daty wystawienia. Podatek od czynności cywilno-prawnych (d. opłatę skarbową) od weksli zniesiono dopiero w 2007 roku wprowadzając przepisy unijne.

Oprócz tego przedsiębiorstwa handlu zagranicznego stosowały weksle zupełne w obrocie międzynarodowym.

Nieznajomość prawa wekslowego jest dzisiaj powszechna. Weksle funkcjonują w naszym kraju raczej w oparciu o mity wekslowe, niż o prawo wekslowe. Jednym z tych mitów jest przekonanie, że tylko weksel „goły” jest wekslem in blanco i tylko taki należycie zabezpiecza przyszłe roszczenia. W oparciu o te mity tworzone są regulaminy i instrukcje wewnętrzne instytucji finansowych.

Instytucje finansowe żądając weksli gołych pozostają w przekonaniu, że wystawca swoja niekompetencją może tylko wystawiany weksel zepsuć i doprowadzić do jego nieważności. Prawnicy instytucji finansowych wychodzą z fałszywego przekonania, że tylko weksle ”gołe” należycie chronią interes ich pracodawców, tłumacząc przy tym, że „przez ostatnie 20 lat nie było z tym kłopotów”. De facto przez ostatnie 20 lat nadużywali oni zaufania swoich pracodawców i wystawców weksli „gołych” narażając obie strony na wymierne, acz nieograniczone co do sumy szkody.

Żądanie instytucji finansowej podpisania przez odbiorcę jednostronnej deklaracji wekslowej bez zaciągania ze swej strony żadnych zobowiązań nosi jednoznacznie charakter działania w złej wierze wobec jasnego stanowiska art. 10 PrWeksl. Trudno jest bowiem instytucji posiadającej przeważnie własny dział prawny zasłaniać się nieznajomością tych kilku linijek tekstu. Gdyby deklaracja wekslowa miała mieć charakter jednostronny, to raczej odbiorca powinien w zamian za powierzenie mu weksla in blanco zobowiązać się pisemnie do zwrotu weksla, niezbywania go i niewypełnienia sumą nadmierną.

Jak należy wystawiać weksle in blanco

Instytucji finansowej zabezpieczającej swoje przyszłe roszczenia wekslem in blanco w rzeczywistości zależy tylko na możliwości:
1. uzupełnienia weksla in blanco nieznaną w danie wystawienia kwotą swych roszczeń,
2. wezwania dłużnika do szybkiej zapłaty weksla w nieznanej dacie w przyszłości.

Nie ma żadnego racjonalnego powodu, żeby w treści weksla nie ująć elementów znanych w dacie jego wystawienia: oznaczenia miejsca płatności (siedziba lub bank wystawcy), oznaczenie osoby (instytucji finansowej), na której rzecz zapłata ma być dokonana, oznaczenia daty i miejsca wystawienia weksla. Nie ma również powodu, żeby w treści weksla nie określić jego charakteru obojętną wekslowo wzmianką „weksel gwarancyjny”.

Określenie terminu płatności w pewien czas po okazaniu, zgodnie z art. 33 PrWeksl, rozwiązuje kwestię nieznanej daty w przyszłości. Taki weksel należy w przedstawić do zapłaty w ciągu 1 roku od daty wystawienia, po czym zaczyna biec 3-letni okres przedawnienia, zatem posiadacz na jego podstawie może dochodzić swoich roszczeń w ciągu 4 lat. Wystawca może ten termin wydłużyć (oraz skrócić) umieszczając na wekslu odpowiednią klauzulę np. „Przedstawić do zapłaty w ciągu 5 lat” wydłużając w ten sposób termin dochodzenia roszczeń do lat ośmiu. Ma to zdecydowaną przewagę nad wekslem bez oznaczonego terminu zapłaty do uzupełnienia, nieprzedawniającym się nigdy. Instytucje finansowe po latach zapominają o obowiązku zwrotu weksli in blanco po ustaniu zobowiązania, a sami wystawcy uważają, że samo wywiązanie się z zobowiązania rozwiązuje problem uprzednio wystawionego weksla in blanco.

Instytucja finansowa działająca w dobrej wierze, świadoma ryzyk dla wystawcy oraz dla siebie samej wynikających z art. 10 PrWeksl, powinna zgodzić się na:
1. zakaz zbycia w treści weksla i ujęcie tego w dwustronnie podpisanym porozumieniu, chociażby miało się ono nazywać „deklaracją wekslową”,
2. obojętną wekslowo wzmiankę na samym wekslu o sporządzenie deklaracji wekslowej pionowo po jego lewej stronie lub na odwrocie.

Tak wystawiony weksel in blanco płatny np. 14 dni po okazaniu, niezawierający tylko sumy wekslowej nadal skutecznie chroni interes instytucji finansowej, a nie naraża jej na cywilnoprawne roszczenia odszkodowawcze wystawcy.

Uwaga: Deklaracja wekslowa jest sama w sobie wekslowo obojętna i może być umieszczona na odwrocie weksla, ponieważ weksel kończy się podpisem. To proste rozwiązanie eliminuje kilka zagrożeń związanych z kwestią powiązania weksla in blanco z deklaracją wekslową, czy też kwestią dobrej wiary posiadacza weksla.

Instytucja finansowa, która mimo świadomości powyższych zagrożeń, nadal żąda weksla „gołego” dowodzi swojej niekompetencji lub złej wiary.

art. 104 pw.
Weksle własne, płatne w pewien czas po okazaniu, powinny być w terminach, oznaczonych w art. 23, przedstawione celem zaznaczenia wizy przez wystawcę. Termin po okazaniu biegnie od daty wizy, podpisanej przez wystawcę na wekslu. Jeżeli wystawca wzbrania się umieścić wizę lub zaopatrzyć ją datą, odmowę należy stwierdzić protestem (art. 25); od daty protestu biegnie termin, w jaki po okazaniu weksel był płatny.

Przy okazji opisu weksla in blanco w Telewizji Polskiej przedstawiłem pogląd, że weksel płatny w pewien czas po okazaniu powinien mieć sporządzony protest z powodu odmowy umieszczenia wizy przez wystawcę, nawet jeśli weksel posiada klauzulę „bez protestu”.

Pogląd ten spotkał się ze sprzeciwem niektórych osób. Głównym argumentem było. iż:

wizowanie weksla własnego jest odpowiednikiem przyjęcia weksla trasowanego, zatem skoro klauzula „bez protestu” zwalnia z protestu (z powodu nieprzyjęcia weksla lub jego niezapłacenia), to zwalnia również z protestu z powodu odmowy złożenia wizy na wekslu własnym

Co do zasady argumentacja ta jeszcze mnie nie przekonała, postaram się zatem przedstawić poniżej mój pogląd na ten temat. Oczywiście wszelkie głosy krytyczne mile widziane w komentarzach, w końcu – jak się mawia – tylko krowa nie zmienia zdania ;) więc i ja mogę zrewidować swoje zdanie, jeśli będę miał ku temu podstawy.

Na wstępie warto zauważyć, iż mało który komentarz do prawa wekslowego wprost wypowiada się na temat obowiązku, lub nie, sporządzania protestu w przypadku takiego weksla, pozostawiając rozwiązanie tego problemu dociekliwości i inteligencji czytelnika.

Z drugiej strony, w tych wydaniach książkowych, który ten problem jest w jakiś sposób poruszony, przedstawia się pogląd, iż klauzula „bez protestu” NIE zwalnia z obowiązku sporządzenia protestu z powodu odmowy położenia wizy lub opatrzenia ją datą.

Dla przykładu: Henryk Piekarczyk „Weksel – poradnik praktyczny” (1999) – „Jeżeli trasat odmawia przyjęcia, konieczne jest sporządzenie protestu, chociażby weksel był ze zwolnieniem od niego”

oraz Izabela Heropolitańska w swoim komentarzu (2011, s. 237) „Zastrzeżenie „bez protestu” nie zwalnia posiadacza ani od przedstawienia weksla w przepisanym terminie, ani od obowiązku notyfikacji jak również konieczności sporządzania innych protestów, jeżeli są one niezbędne do wykonania zwrotnego poszukiwania, tj. protestu z powodu […] 2. odmowy wizowania lub odmowy umieszczenia daty przy wizie (art. 104 ust. 2)”.

W ślad za tezą pani Heropolitańskiej, warto zauważyć (o czym Ona nie wspomniała), że protest w wekslu płatnym w pewien czas po okazaniu nie ma jedynie na celu umożliwienie przeprowadzenia ewentualnego zwrotnego poszukiwania, ale przede wszystkim ma na celu oznaczenie daty płatności weksla („od daty protestu biegnie termin, w jaki po okazaniu weksel był płatny”), tym samym weksel bez umieszczonej wizy jak i bez protestu jest wekslem, w którym termin płatności jeszcze nie nastąpił, chyba że minął już roczny (lub inny ustalony) termin na przedstawienie weksla do zapłaty.

Podobnie: Rosenblüth, „Prawo wekslowe – komentarz”: „W braku protestu i wizy datowanej należy w stosunku do wystawcy weksla własnego przyjąć, że weksel jest płatny w ostatnim dniu powyższego [rocznego lub innego określonego na wekslu – przyp. remitent.pl] terminu.”

Z faktu, iż protest z powodu odmowy położenia wizy jest opisany w oddzielnym, 104. artykule prawa wekslowego, tyczącym się wyłącznie weksla własnego, wynika że protest ten jest odmiennym protestem niż protest z powodu nieprzyjęcia weksla trasowanego przez trasata. Z tego powodu nie można wyciągać wniosku, że skoro „odpowiedzialność wystawcy weksla własnego jest taka sama, jak akceptanta weksla trasowanego”, to i protesty z powodu nieprzyjęcia i niewizowania są tożsame.

Również art. 103 „do weksla własnego stosuje się przepisy o wekslu trasowanym, o ile z istotą weksla własnego nie zostają w sprzeczności i dotyczą […]” wcale nie oznacza, że „protest wizowy” jest identyczny z protestem z powodu nieprzyjęcia, skoro regulowany jest innym przepisem.

Nadto warto zauważyć, co chyba nie stanowi kontrowersji, że jeśli przyjęcie ma być opatrzone datą (a powinno być w przypadku weksla trasowanego płatnego w pewien czas po okazaniu), to umieszczenie akceptu, ale nieumieszczenie daty powinno być stwierdzone protestem nawet w przypadku klauzuli „bez protestu” („Nie jest możliwe skuteczne zwolnienie się z innych protestów, np. z protestu z powodu braku daty” – Czarnecki/Bagińska „Komentarz…”)”

oraz dalej (tamże) „Odmowa umieszczenia daty przy akcepcie w przypadku weksli płatnych w pewien czas po okazaniu […] powinna być stwierdzona protestem. Dzień dokonania protestu uważany będzie za dzień przedstawienia do przyjęcia.

Jeżeli protest został dokonany z powodu odmowy umieszczenia przy przyjęciu daty na wekslu płatnym w pewien czas po okazaniu, wówczas od daty protestu biegnie termin płatności weksla. Jeżeli protestu nie było, wówczas przyjęcie nie datowane uważa się wobec akceptanta za dokonane w ostatnim dniu terminu wyznaczonego do przedstawienia”.

Podsumowując:

Weksel płatny w pewien czas po okazaniu, nawet jeśli zawiera klauzulę „bez protestu” powinien mieć sporządzany protest:
– jeśli trasat odmówi datowania swojego akceptu (weksel trasowany)
– jeśli wystawca odmówi położenia swojej wizy lub jej datowania (weksel własny),
chyba że chcemy uznać, że przyjęcie lub wiza nastąpiła w ostatnim możliwym dniu, to jest po roku od dnia wystawienia (lub po innym okresie, jeśli został taki ustalony na wekslu).

Masz inne zdanie? Zapraszam do komentarzy ;)

Prowadzisz firmę, przyjmujesz zapłatę wekslami? Sprawdź, czy przechowujesz weksle w zgodzie z aktualnymi przepisami. Kilka rad praktycznych i teoretycznych.

Rada praktyczna – przechowuj weksle tak jak gotówkę

Jeśli przyjmujesz zapłatę wekslami, a kwoty te nie są duże, postaraj się trzymać weksle tak samo jak gotówkę o podobnych nominałach.

Zatem: przyjmując weksel możesz go włożyć do portfela, do kasy fiskalnej, pod koniec dnia do kasetki, czy innego miejsca, gdzie trzyma się „utarg dzienny”.

Przy przechowywaniu weksli przez dłuższy czas, warto zaopatrzyć się mały sejf, czy dobrze zamykaną metalową szafę, tak samo jakbyśmy zastanawiali się nad przechowywaniem pieniędzy. Znam co prawda przedsiębiorców, którzy kwoty kilkunastotysięczne trzymają gdzieś „w ukryciu” dosłownie w skarpecie w zakładowej toalecie. Trudno coś takiego polecać, ale jeśli ktoś uważa, że tam środki są bezpieczne, to czemu nie :)

Zasadniczo w przypadku weksli zupełnych warto zauważyć, że ewentualne zgubienie dokumentu to szkoda przede wszystkim dla wierzyciela. To on ryzykuje utratą możliwości otrzymania zapłaty (choć nie jest w sytuacji beznadziejnej, ponieważ po zaginięciu weksla może wystąpić o jego umorzenie i na tej podstawie domagać się zapłaty od dłużnika).

Wystawca zgubionego weksla albo po prostu go nie wykupi, albo w najgorszym przypadku zapłaci za niego komuś, kto posłuży się sfałszowanym indosem na swoją rzecz, co jednak powinno dość szybko doprowadzić do schwytania sprawcy kradzieży lub „znalazcy”.

Jednakże nawet zapłata przez wystawcę na rzecz nieuczciwego znalazcy nie powoduje u niego straty, zakładam bowiem, że weksel zupełny wystawia się po otrzymaniu w zamian ekwiwalentu w postaci towaru lub usługi, wystawca liczyć się musi zatem z wydatkiem, choćby zapłata miała nastąpić nieznanej mu osobie.

Chroń szczególnie weksle in blanco

a zwłaszcza, jeśli z jakichś niewiadomych powodów przyjmujesz weksle gołe, bowiem z takiego właśnie weksla in blanco stosunkowo łatwo zrobić weksel na kwotę, o której wystawcy, a nawet remitentowi, się nigdy nie śniło.

Jeśli połączymy to z faktem, ze w przypadku weksla gołego złodziej może wypisać weksel praktycznie o dowolnej treści, uniemożliwiającej obronę wystawcy posiadaną umową wekslową, wówczas zrozumiemy, jak dużym niebezpieczeństwem mogą być szwędające się w „drugim obiegu” weksle in blanco.

Nie przychodzi mi aktualnie do głowy powód, dla którego remitent, któremu weksel w ten sposób zaginął, nie byłby odpowiedzialny za wyrządzoną tym wystawcy szkodę.

Weksle należy zatem trzymać w miejscu jak najbardziej bezpiecznym. Nie piszę „w sejfie”, bo po pierwsze: nie każdy sejf ma, a po drugie: zdarzają się przypadki okradzenia sejfów, czy nawet wyniesienia ich całych do późniejszej obróbki. O takim przypadku, gdzie w pechowym sejfie były weksle in blanco, sam słyszałem.

Jednakże o wiele bezpieczniej bym się czuł, jako wystawca weksla in blanco, gdyby to był prawidłowo wystawiony weksel in blanco trzymany w szufladzie biurka, niż weksel goły, trzymany w sejfie.

Weksle na duże kwoty? Zapoznaj się z rozporządzeniem

Choć mało kto zdaje sobie z tego sprawę, a jeszcze mniej się do tego stosuje, weksle są wartościami pieniężnymi, o których mowa w Rozporządzeniu (*) określającym sposoby ich przechowywania i przewożenia.

(*) Rozporządzenie Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 7 września 2010 r. w sprawie wymagań, jakim powinna odpowiadać ochrona wartości pieniężnych przechowywanych i transportowanych przez przedsiębiorców i inne jednostki organizacyjne

I tak już przy wekslu na sumę powyżej 0,2 jednostki obliczeniowej (jednostka obliczeniowa to 120-krotność średniego wynagrodzenia), czyli już na sumę około 100 tysięcy złotych osoba transportująca powinna być chroniona przez co najmniej jednego pracownika ochrony, który może być nie uzbrojony.

Wymagań jest sporo, należy wgłębić się w przepisy, jeśli jest taka konieczność.

Co jednak, jeśli chcemy żyć zgodnie z przepisami, a nie dysponujemy bankowozem, aby dowieźć nasz weksel w inne miejsce? Nic straconego. Rozporządzenie nie obowiązuje w przypadku weksli z indosem do inkasa. Możemy zatem posłużyć się nazwiskiem kolegi i na czas transportu weksla w kieszeni naszych spodni, dokonać na niego indosu w takiej formie ;) Po bezpiecznym dojechaniu na miejsce, indos należy przekreślić (indos przekreślony uważa się za nieistniejący).

W dzisiejszej Rzeczpospolitej (dostęp płatny) możemy przeczytać artykuł p. Katarzyny Zabłockiej, o jakże słusznym podtytule Jeśli inny przedsiębiorca udziela ci pożyczki, to dobrze jest zachować wszelkie dowody na piśmie.

„Aby uchronić się przed katastrofalnymi skutkami braku środków pieniężnych, czasami celowe jest zaciągnięcie pożyczki. Ze względu jednak na zaostrzoną w ostatnim czasie politykę banków, jedyną możliwością znalezienia źródła finansowania może okazać się inny przedsiębiorca. Zawieranie umów pożyczki między przedsiębiorcami ma też to do siebie, że zazwyczaj pozwala pożyczkobiorcy na wynegocjowanie lepszych warunków finansowych”. Dodałbym, że i pożyczkodawca ma możliwość bardziej dochodowego (ale i bardziej ryzykownego) ulokowania środków, w porównaniu z lokatą bankową.

Jednakże w mojej ocenie zastosowanie weksla zamiast umowy pożyczki jest korzystniejsze. Wygodniej go wystawić, na niewielkiej kartce, nadto przedsiębiorca-„pożyczkodawca” ma możliwość zapłaty otrzymanym dokumentem w innej transakcji, nie jest zatem powiedziane, że musi czekać aż do terminu płatności. Zalet weksla jest oczywiście więcej.

Sugestia, aby przedsiębiorcy pozyskiwali pieniądze za pomocą umów pożyczek, a nie za pomocą weksli, nie jest zatem najtrafniejsza.

Nie trzeba bać się weksla.

Telewizja Polska S.A. stosuje weksle in blanco między innymi jako zabezpieczenie umów o najem lokali gastronomicznych, prawdopodobnie w budynkach samej TVP.

Przypadkiem lub celowo treść deklaracji i weksla TVP zamieściła w internecie ( tutaj, natomiast tutaj jest mój link lokalny), dzięki czemu możemy teraz omówić stosowany przez tę spółkę akcyjną weksel i deklarację do niego. Zacznijmy od weksla

Treść weksla in blanco wystawianego dla TVP

WEKSEL IN BLANCO
Warszawa, dnia ………………………
Zapłacę za ten weksel własny na zlecenie spółki Telewizja Polska S.A., z siedzibą w Warszawie przy ul. Woronicza 17, bez protestu, w ciągu 7 dni po okazaniu sumę ……………..……………………. PLN (słownie:
………………………………………………. złotych). Zapłata nastąpi w Warszawie.

Jako że lubię wyrażać się zwięźle i konkretnie, pozwolę sobie zamieścić uwagi do tego weksla in blanco w formie punktów:

• weksel in blanco wystawiony na zlecenie – problem oklepany „do bólu”. Cóż z tego, najemco lokalu od TVP, że jesteś w posiadaniu umowy wekslowej podpisanej przez TVP, skoro TVP może wypełnić weksel bezpodstawnie, zbyć go na drodze indosu, a Ty, wystawco-najemco, będziesz musiał spłacić nowego nabywcę, którego nie będą interesowały twoje prywatne ustalenia z TVP w zakresie wypełnienia weksla in blanco
• Zapłata ma nastąpić w ciągu 7 dni po okazaniu – taki zapis nie podoba mi się. Prawidłowo powinno być w 7 dni po okazaniu. Jeśli by przyjąć, że nie można na wekslu stosować terminu płatności Do dnia…, to nie powinno być także możliwości stosowania zapisu W ciągu 7 dni… To, czy termin „Do dnia” jest prawidłowy, czy nie, jest dyskusyjne. Prywatnie ja uznaję go za błędny, a z powodu tego, że jest to kwestia dyskusyjna, wydaje m się, że żaden radca prawny, czy adwokat, nie powinien tworzyć dla swojego klienta klauzul wekslowych, które w opinii wielu komentatorów są błędne
• klauzula bez protestu – konia z rzędem temu, kto wykaże, jaki cel przyświecał TVP, że chciała mieć tę akurat klauzulę. Jest ona dla remitenta zupełnie obojętna
• weksel płatny w pewien czas po okazaniu powinien być przedstawiony do położenia wizy. Od dnia położenia wizy liczy się termin płatności, w tym przypadku 7-dniowy. Jeśli dłużnik odmawia położenia wizy, fakt ten powinien być stwierdzony protestem, nawet jeśli weksel zawiera klauzulę bez protestu. Klauzula ta zwalnia bowiem z obowiązku dokonywania protestu z powodu niezapłacenia weksla własnego, a nie z powodu odmowy położenia wizy. Ciekaw jestem, czy przy dochodzeniu roszczenia TVP o tym pamięta (dyskusję o tym, czy protest jest konieczny w takim przypadku możesz przeczytać tutaj)
• Weksel płatny za okazaniem lub w pewien czas po okazaniu powinien być przedstawiony do zapłaty w ciągu roku. Wystawca może ten termin przedłużyć, czego tutaj nie zrobił. Zatem po 4 latach od dnia wystawienia weksla (rok na przedstawienie plus 3 lata przedawnienia), weksel jest już przedawniony. Może się zatem okazać, że TVP jest w posiadaniu weksli kaucyjnych, które już się przedawniły. Uprawnienia do wpisania nieprawdziwej, późniejszej daty wystawienia, niż data wręczenia, nie widzę

Uwaga do deklaracji wekslowej

Telewizja Polska S.A. ma prawo opatrzyć ten weksel datą płatności według swego uznania

TVP, WHY???

Dlaczego TVP ma mieć prawo uzupełnienia weksla datą płatności, skoro taka data już jest („W ciągu 7 dni po okazaniu”)?

Czy ktoś to w ogóle czytał przed zapisaniem???

O niczym innym na temat deklaracji napisać nie można, ponieważ jest ona po prostu sztampowa i na pewno nie dostosowana do konkretnej sytuacji.

Dziękuję za uwagę, idę pooglądać telewizję :)

W zeszłym miesiącu blog odwiedziło ponad 4700 unikalnych użytkowników. Na stronie spędzaliście średnio po 6 minut.

Najciekawsze pytania z wyszukiwarki google

W tym miesiącu wybrałem następujące frazy:

– [weksel] podpisali małżonkowie, czy pozwać ich solidarnie? – TAK.

– czy weksel musi mieć oryginał i kopię – NIE, zwyczajowo weksel wystawia się tylko w jednym egzemplarzu (oryginale) i wręcza remitentowi. Wystawca może jednak zrobić sobie ksero wręczanego weksla.

– bez kopii weksel jest ważny – tak, weksel jest ważny i bez kopii

– gdzie można kupić weksle w Warszawie / gdzie można kupić weksle na Ursynowie / gdzie można kupić weksle w … – weksli, a właściwie blankietów wekslowcyh z opłatą skarbową nigdzie się już nie kupi, ponieważ od dawna nie ma już opłaty skarbowej. Weksle wypisuje się, albo drukuje samemu, albo korzysta z gotowych wzorów.

– czy weksel to druk ścisłego zarachowania – zasadniczo NIE, ale nie wydaje mi się, aby wystawiony weksel nie mógł nim być. Postaram się zająć tym tematem w przyszłości :)

Lista większości fraz, po których trafiliście tutaj z googla:

weksel wzór
wzór weksla
weksel in blanco
remitent
weksel in blanco wzór
weksel
weksel własny wzór
wzór weksla własnego
wzory weksli
wzór weksla in blanco
podpis na odwrocie weksla
remitent.pl
www.remitent.pl
pozew z weksla
weksel własny in blanco wzór
weksel na zlecenie
weksle in blanco
weksel druk
klauzula bez protestu
weksel in blanco wzór pdf
weksel wzór pdf
pozew o zapłatę z weksla
wzory weksla
weksel wzor
wzór weksel in blanco
wzór weksel
weksel pdf
weksel wzór doc
jak wystawić weksel
protest wekslowy
umowa wekslowa
pozew z weksla wzór
weksel in blanco bez protestu
weksel własny druk
druk weksla do pobrania
weksel in blanco druk
gdzie kupić weksel
wzor weksel
weksel własny
jak wystawić weksel in blanco
protest weksla
podatek od weksla
druk weksla in blanco
weksle wzory
weksel in blanco bez protestu wzór
weksel druk bezpłatny
poręczenie cywilne
weksel własny blanco wzór
zarzuty od nakazu zapłaty z weksla
indos weksel zarzuty
reminent
przedawnienie weksla in blanco
data wystawienia weksla in blanco
weksel gdzie kupić
druk weksla
protest weksla wzór
weksel.pl
weksel własny in blanco
wzór zapłaty z weksla
postępowanie wekslowe
wzór weksla pdf
druki weksla
protokół zniszczenia weksla
poręczenie wekslowe a poręczenie cywilne
indos weksla
zobowiązanie wekslowe
weksel ozdobny
pozew z weksla in blanco
blankiet weksla
weksel wlasny wzór
wzór weksla in blanco bez protestu
weksel blankiet
wzor weksla in blanco
ii fsk 380/10
druki weksli
przedstawienie weksla do zapłaty
dochodzenie roszczeń z weksla
weksel druk do pobrania
anulowanie weksla
wzór wekslu
indos a przelew wierzytelności
protokół zniszczenia weksla wzór
wzór weksla własnego in blanco
wzór pozwu z weksla
weksel wzory
remitent weksla
blankiet weksla in blanco
jak wygląda weksel
weksel in blanco wzór do pobrania
przedstawienie weksla do zapłaty wzór
weksel iwzór
weksel inblanko
poręczenie wekslowe wzór
weksel nie na zlecenie wzór
weksel in blanco 2011
weksel gwarancyjny
poręczenie cywilne a poręczenie wekslowe
weksle wzór
weksel własny wzor
gdzie nabyć druki weksli
weksel in blanco darmowe wzory
zarzuty do weksla
wzór wypełnionego weksla
szablon weksla pdf
bez protestu
pozew o zapłatę sumy wekslowej
procedura wekslowa
weksel płatny za okazaniem
prawo wekslowe
weksel wzór do pobrania
wartość przedmiotu sporu w postępowaniu wekslowym
weksel bez podpisu małżonka
wypełniony weksel in blanco wzór
wzór weksla nie na zlecenie
kredyty prywatne trojmiasto weksel
wzor weksla do wykorzystania
wzór weksla z poręczeniem wekslowym aval
wzory weksli in blanco
weksel druk darmowy
weksel bez protestu
weksle- wzory
pełnomocnictwo do wystawienia weksla
weksel in blanko
weksel pozew
pozew w postępowaniu nakazowym weksel podpisali małżonkowie czy pozwać ich solidarnie
notka na wekslu
wezwanie do zapłaty weksla
opłata skarbowa od weksla
weksel własny przykład
podrobienie podpisu
wzór weksli
opłata skarbowa od weksla 2011
prawo wekslowe 2011
gdzie nabyc blankiety weksli
weksel własny na zlecenie
klauzula waluty
blankiet weksla do druku
www.wzory weksli.pl
weksel gdzie zdobyć
podatek pcc i weksle
jak wygląda weksel in blanco
wzÓr weksla
wezwanie do zapłaty weksla wzór
pozew weksel
weksle czyste in blanko
podpisywanie weksli przez spółke cywilną
weksel własny spółki
weksel in blanco z internetu
pełnomocnictwo do podpisania weksla
weksel 2011
komisyjne zniszczenie weksla
emisja weksla
protokół zniszczenia weksli
prawo wekslowe test
weksel do pobrania za darmo
sprzedam weksel in blanco
awal jak wypełnic
legitymacja formalna weksel
wzór protestu wekslowego
poświadczenie podpisu pod wekslem
odpis weksla
gazeta wyborcza 29 08 2011 artykuł weksel do przeczytania
weksel in blanco nie na zlecenie
indos weksla in blanco
urzędowy blankiet wekslowy do sumy wekslowej nie przekraczającej 1000 zł
pełnomocnictwo wekslowe
wzór weksla trasowanego
wzór graficzny weksla
weksel do wydrukowania
druk weksel in blanco
weksel na zlecenie i nie na zlecenie
weksel własny pdf
poręczenie wekslowe awal wzor
co mam zrobic i sie bronic podpisałem umowe in blanco
weksel in blanco wzór bez protestu
udzielę pożyczki prywatnej pod weksel
jak napisać wniosek o spłate wierzytelności
weksel in blanco szablon
niebezpieczny weksel in blanco
www remitent
weksel w walucie
dwóch wystawców weksla
pozew z weksla po przedawnieniu roszczenia
wzór weksla in blanco – darmowy
weksel własny blanco wypełniony 2011
weksel protest
jak wystawic weksel cÓrce
wezwanie do zapłaty z weksla
weksel cyrograf na życie
pismo o wycofanie weksla
weksel in blanco może zabezpieczać
weksel spółki cywilnej
weksel własny a trasowany
ozdobny wzor weksla
opłata od pozwu weksel
zjadła weksel
weksel po angielsku
jak wypelnic weksel in blanco
data wystawienia weksla
pup gdynia weksel awal
weksel na rzecz
weksel wlasny wzur
drukowanie weksla
pozew o zwrot weksla
weksel in blanco co mozna z nim zrobic
kto podpisuje weksel gdy wystawcą jest osoba fizyczna prowadząca działalnośc gospodarczą
bezpłatny druk weksla
weksel z poręczeniem wekslowym aval wzór
druk weksla ozdobny in blanco
weksel a podatek
weksel bankowy wzór
czy ważny jest weksel bez remitenta
weksel inblanco
weksel in blanco wzór pdf otodom
pełnomocnictwo do podpisywania weksli
poręczenie wekslowe a cywilne róznice
in blanco
weksel na rzecz lecz nie na zlecenie
awal
weksel remitent
weksel zupełny
sprzedaż obligacji pcc
pozew o zapłatę weksla
zobowiązanie do zapłaty wzór darmowy
protest wekslowy wzór
zarzuty w postępowaniu nakazowym z weksla
posiadacz weksla niedokonal protestu
przedłużek
wniosek o wstrzymanie wykonania nakazu zapłaty
nakaz zapłaty z weksla
weksel postępowanie uproszczone
pożyczka wekslowa podatek
wzór weksla kaucyjnego
postępowanie uproszczone weksel
czy aby weksel był ważny potrzebne są znaczki skarbowe
weksel in blanco pdf
podpisy na wekslu in blanco
druk weksel
jak napisac pozew o zapłatę
opłata sądowa od pozwu z weksla
w drodze indosu
weksel in blanko z klauzulą wzór
weksel w obcym języku
uruchomienie weksla
przedstawienie weksla do wykupu przez adwokata
dwóch wystawców na wekslu
weksel in blanco przedawnienie
wartość poręczenia weksla
v ckn 136/2000
reminent pl
wzór weksel własny
niszczenie weksli
weksel własny in blanco wraz z deklaracją wekslową
przestępstwo wekslowe
weksel trasowany na własne zlecenie
klauzula bez protestu angielski
weksle poświadczenie podpisu przedłużek
weksel piwniczny
weksel in blanco zniszczenie
weksel in blanco jako zabezpieczenie
wezwanie do zapłaty weksel
kiedy weksel na zlecenie
rp wypełniony weksel in blanco wzór rp
weksle poświadczenie podpisu
przestępstwa wekslowe
instrukcja wypisania weksla spółka z ograniczoną
opodatkowanie transakcji nabycia wierzytelności
pożyczki prywatne pod weksel aktualne 2011
weksel za darmo do pobrania
weksla dochodzenie roszczeń z weksla
skup weksli-prywatnych
weksel zupełny wzór
sfaŁszowany podpis
prawo wekslowe uniewaznienie
weksel in blanco wzór pko bp pdf
gdy zaginie weksel
wzór weksla i deklaracji wekslowej
weksle in blanco wzór
przedwanienie weksla inblanko
poręczenie cywilne wzór
nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym wzór
wzór weksla xls
wzory weksle
solidarni remitenci wekslowi
czy można bronić się przed wekslem in blanco
poręka weksla
czy zabezieczenie wekslem podlega pcc
druk weksa in blanco
protest weksel
weksel skąd wziąć podpisany przez notariusza
iii czp 66/95
nowe weksle wzor
wzór weksla kaucyjnego in blanco
jak powinien wyglądac weksel z poręczeniem aval
termin przedstawienia weksla do zapłaty
weksel zgłasza sie do skarbówki
weksel po latach
urzędowy blankiet wekslowy
oplata za pozew w postepowaniu nakazowym z weksla
remitent weksla zmiana osobowości prawnej
wysokość opłaty sadowej od wniesionego weksla
czy przekreślony weksel jest ważny
komisyjne zniszczenie weksla umorzenie weksla
zarzuty dnakazu zapłaty z weksla przy braku weksla
protokół zniszczenia deklaracji wekslowych
unieważnienie weksla
weksel blog
weksel własny bezpłatny wzór
poświadczenie podpisu na przedłużku
weksel in blacno niemiecki
weksel za granicą
wzÓr weksla in blanco opŁata
weksel in blanco wzor
czy można uzupełnić weksel własny
opŁata sĄdowa weksel
pismo do dluznika przeterminowanego weksla
weksel in blanco poręczenie
weksel podatek
zwrot weksla in blanco
opodatkowanie weksla
weksel in blanco wypełniony
czy od deklaracji wekslowej płacimy pcc
poręczyciel wekslowy w sp. z o. o.
są elektroniczny weksel i nakaz zapłaty z odsetkami
weksel in blanco uzupeŁniĆ
poreczenie wekslowe komentarze
kto może poręczać w imieniu spółki jawnej
pozew z weksla w uproszczonym
weksel dwóch remitentów
umowa o pracę wzór
jak wygląda dzisiejszy weksel
weksel za okazaniem
wzÓr weksla in blanco
prawa i obowoazki podpisanych pod weksel
inblanco jak wygląda
http //www.remitent.pl/plikipdf/pozew_uproszczony.pdf
pismo o zapłatę weksla
wystawienie weksla
czy można indosować
weksel własny za okazaniem
wniosek o nakaz zapłaty weksla
konfigurator weksla
sprzedaż wierzytelnosci własnych w 2011r a podatek vat
prawo wekslowe testy
wystawienie weksla a podatek
przedawnienie roszczeń wekslowych
prawa z weksla
jak wypełnić weksel in blanco wzór parp
pismo zwrot weksla
formularz weksla własnego
opodatkowanie weksel
kredyt sfałszowany podpis odpowiedzialność żyranta
weksel wzór wypełnienia
weksel na zlecenie wzór
porozumienie wekslowe
umorzenie weksla in blanco
weksel in blanco nie na zlecenie wzór
na zlecenie ale nie na jego zlecenie
gdzie kupić druki weksli
jak zastąpić pożyczkę wekslem
wzór weksla in blanco poręczony
weksel zwykły wzór
przelew weksla
umowa wekslowa druk darmo
druki poręczeń wekslowych wystawiane przez urząd pracy łódź
akceptacja weksla trasowanego
opłata od wystawienia weksla
wzór weksla bez indosu
wzory legitymacja prasowa
czy potrzebny jest podpis współmałżonka na wekslu
remitent- kto to jest
obrona od weksla in blanco
zapłata weksla bez protestu
przedawnienie dochodzenia roszczeń z weksla
druki in blanko
wypełnienie weksla własnego
zniszczenie weksla in blanco
druk wzoru weksla
poręczenie in blanco a brak deklaracji
weksel zamiast kaucji
weksel na okaziciela wzór
kiedy naliczyĆ podatek przy finansowaniu wierzytelnoŚci
weksel wzory za darmo
dwa podpisy na wekslu
podaj treść pisma jak napisać o umorzenie długu bankowego
weksel in blanco w świetle art. 299
co grozi za wymuszenie podpisu
pusta kartka z podpisem
bezpieczny weksel
deklaracja wekslowa wzór
weksel lichwiarza
weksel uzupełniony nawyższą kwote niż opłata skarbowa
pozew z weksla in blanco kilku dłużników
podpisywania weksla
weksel bez protestu 2011
wzor ponaglenie do dluznika
weksel in blanco jako zabezpieczenie pożyczki osobie prywatnej
przedstawiono do zapłaty weksel za okazaniem kiedy roszczenie się przedawnia
podrobiony podpis na wekslu konsekwencje
jak powinna wyglądać umowa poręczenia według prawa cywilnego
zwrot weksla wzór pisma
odzyskanie weksla dla żabki
weksel pozew nakaz zapłaty wzór
gdzie kupić weksel w warszawie
weksel z bledem
opłata za weksel 2011
umowa wekslowa – gwarancja weksel
klauzula bez protestu – kto wpisuje
sposoby poręczania weksla wzór
weksel w żabce
wezwanie do zwrotu weksla wzór
weksel własny kaucyjny
czy odebrac weksel zabezpieczajacy z banku
wypełnianie weksli in blanco przy
przedawnienie roszczenia z tytułu poręczenia wekslowego
zarzut niezgodnego z porozumieniem wypełnienia weksla
spólka jawna kto podpisuje weksel
wniosek do sądu o zapłatę z weksla
wzór jak podpisać weksel
jak powinien wyglądać weksel własny
kiedy wezwanie do zapłaty weksla
poręczenie weksla z zastrzeżeniem warunku
jaka opłata przy pozwie z weksla
koszty unieważnienia weksla
sprzedaż weksla a vat
jak odebrać weksel od pracodawcy
sam weksel
czy prezes moze wypisac weksel
weksel bez protestu remitent
wartość w towarze otrzymałem
konwencja wekslowa
weksel do protestu
jak prawidłowo wypełnić weksel in blanco
weksel własny może być wekslem in blanco
weksel opdatkowany
darmowy druk weksla
wzory weksli własnych
jak napisac pozew o nakazu zaplaty weksla
jaka firma udziela pozyczki na weksel krakow 2011
wykupienie weksla
poręczyciel wekslowy
druk weksla własnego
wzór pozwu o zapłatę weksla
ciąg indosów indos skreslony
art. 492 par. 3 kpc
wynajem mieszkania na weksel in blanco czy warto
gdzie można i ile kosztują weksle
anulowany weksel
weksel szablon
szkolenie weksel in blanco rpo
sfałszowanie podpisu na wekslu
jak sporządzić zabezpieczenie wekslowe
podpisany weksel bez pokrycia
deklaracja wekslowa żabka
zagubienie weksla
notariusz ile kosztuje podpisanie weksla
weksel wlasny druk
kantor kupiecki
weksel in blanco przy umowie-zleceniu
weksel trasowany
co sie dzieje z wekslem po splacie kredytu
weksel przedstawienie do zapłaty
umowa wekslowa 2011
roszczenie wekslowe z tytułu bezpodstawnego wzbogacenia
czy weksel in blanco podpisujĄ oboje maŁŻonkowie
pełnomocnictwo szczególne dla poręczyciela weksla
pełnomocnictwo do weksla
czy od weksla płacę podatek
weksel – wzór
czy podpisać weksel w sp. z o.o.
w ilu egzemplarzach deklaracja wekslowa
ja wekslowa
weksel wystawiony przez spółkę
umowa kredytowa a weksel in blanco
dochodzenie należności z weksla in blanco
poręczenie wekslowe nieodpłatne
dochodzenie roszczeń z weksla in blanco obowiązujące w sierpniu 2011
uruchamianie weksla
weksel in blanco unieważnienie
wzór deklaracji wekslowej remitent
notarialne poświadczenie podpisu
prywatna pożyczka na weksel częstochowa
czy weksel in blanco musi miec naglowek in blanco
weksel in blanco gdzie kupić
indos weksla wzór
protesty weksli
błędy przy uzupełnianiu weksla
czynność cywilnoprawna weksel
druk weksel własny
przedawnienie roszczenia z tytułu poręczenia wekslowego po wyroku sądowym
weksel in blanco czy może być za okazaniem
weksel in blanco poręczony
soldarni remitenci wekslowi
udzielę pożyczki prywatnej płock
wzór pisma o zwrot weksla
obowiązkowe elementy weksla in blanco
weksel sposób wypełnienia
weksel bezpodstawne wzbogacenie
sfałszowanie podpisu pod weksel
awal w ktorym miejscu na wekslu
protokół zniszczenia weksla in blanco
blankiet wekslowy
weksel indos
uproszczone z weksla
druk darmowy wezwanie do zwrotu kaucji za wynajem
druk weksla do pobrania jako zabezpieczenie pożyczki
weksel in blanco z klauzulą bez protestu
www.termin wykonalności nakazu zapłaty
czy niszczyć stare weksle
przelew wierzytelności z weksla
bezpłatny wzór weksla
zarzuty porĘczyciela wekslowego
weksel w języku angielskim
czy pożyczkę od kogoś muszę zgłosić do skarbowego
weksel wlasny wzor
czy odwołanie od nakazu zapłaty może podpisać tylko jeden z małożonków
potoniec sprawa weksla sąd gliwice
notarialne poświadczenie podpisów na wekslu
dochodzenie zapłaty z weksla
poświadczenie podpisu na wekslu
wystawienie weksla przez pełnomocnika
zobowiązanie wekslowe małżeństwo
wstrzymanie egzekucji z nieprawomocnego nakazu zapłaty
bank zgubił weksel
weksel własny in blanco wzor
przekreślenie weksla wzór
gdzie mozna kupić druk weksla
weksel in blanco po ang wzór
weksel in blanco zagubiony przez pracodawce
remitent wzór pozwu o zapłatę weksla
darmowy wzór weksel in blanco
zawiadomienie poręczyciela o niewykupieniu weksla
wzór poprawnie wystawionego weksla
agroleasing
weksel jak wygląda
autentyczność podpisu na wekslu
pożyczki prywatne pod weksel
wzór umorzenia weksla
co oznacz remitent
awal poręczam za
weksel musi miec oryginal i kopie?
konsekwencje z podpisania weksla in blanco
weksel gdzie można kupić
podpis weksla żabki
opłata skarbowa od weksla remitent
kiedy sprzedaż wierzytelności z vat
nieprawdziwe adresy pozwanego
jak wydrukowaĆ weksel
kiedy weksel in blanco
pozew o zapłatę z weksla in blanco
data przy wekslach in blanco
skan weksla
weksle przedłużka
weksel nakaz zapłaty
jak przenieść prawa remitenta weksla
druk weksla w pdf
indosować
weksel sąd
wzór prawidłowo wypełnionego weksla in blanco
bill of exchange szablon
kiedy przedawnia sie dlug z weksla
ziemia obiecana ja bym chciał
sprzedaż wierzytelności koszty uzyskania przychodów
wypełnienie blankietu urzędowego weksla wzór
http //www.remitent.pl/
wzór weksla in blaco
weksel z klauzulą bez protestu
weksle bez podatku
przedawnienie weksla
www weksel.pl
blog rp pl
druk weksla in blanco wzór
czy spółka jawna może wystawić weksel
wzór weksla in blanco bez protestu sp. z o.o.
inkaso wzor
zniszczenie weksla
dochodzenie odsetek od roszczeń zabezpieczonych wekslm in blanco
wzór weksel in blanco na dotację dla bezrobotnych
przedawnienie weksla a przedawnienie roszczenia
weksel podatek od czynności zabezpieczenie
weksel opłata skarbowa
odzyskanie weksli jak się nazywa
weksle pko odzyskanie
na której stronie weksla umieścić poręczenie wekslowe
pożyczenie pieniedzy druk weksel
zaginięcie weksla w banku
weksel spółka cywilna
zbycie weksla
niebezpieczny weksel
skradziony weksel
wzór pozwu nakazowego z weksla
podpis na wekslu spółki jawnej
właściwość sadu przy indosie z weksla
jak napisac zlecenie – wzór
pozew z weksla na formularzu
co oznacza nie odebranie weksla po splaceniu porzyczki w banku pko bp
błąd na wekslu
skrót nazwy na wekslu
pozew nakaz zapłaty weksla wzór
ile kosztuje weksel in blanco
wzór weksel in blanco nie na zlecenie
czy weksel jest winny
cofniecie umowy pozyczki
umowa wekslowa – gwarancja weksel druk darmo
bez kopii weksel jest wazny
wzór weksel nie na zlecenie
podpis na fakturze weksla
weksel za okazaniem kiedy się przedawnia
wniosek o zapłatę weksla
przedawnienie zobowiązania akceptanta
weksel kilku wystawców wzór
wzor weksla wlasnego
szablon weksel
formularz weksel własny in blanco bez protestu
wezwanie do zapłaty wzór
weksel in blanco z wpisaną datą wystawienia
wzór na nakaz spłaty należności
wystawienie weksla przez wspólnika spółki z o.o.
gdzie kupić weksel gwarancyjny
weksel płatny na rachunek bankowy remitent
deklaracja wekslowa druk z osobą prawną
wzór pełnomocnictwa do podpisania weksla
zobowiązanie wekslowe agent ubezpieczeniowy
temida
brak wezwania do wykupu weksla odsetki
szkolenie weksel rpo
dlaczego notariusz nie potwierdza weksla
wzór weksla bez protestu
weksel własny in blanco druk
postępowanie w sprawie weksla in blanco
poręczenie wekslowe za dług przyszły
czy mozna wystawić weksel na pracownika?
pożyczki prywatne pod weksel kraków
uniknąć płatności weksla
zabezpieczenia weksla przed niezgodnym z porozumieniem wekslowym wypełnieniem go przez nieuczciwego posiadacza.
nakaz zapŁaty z weksla
bez obliga
skutki umorzenia weksla
czy dłuznik wekslowy może byc poręczycielem wekslowym jako spółka jawna
zmiana osobowości prawnej remitenta
dam pożyczkę prywatną 2011 rok
ogłoszenie o umorzeniu weksla
co znaczy natychmiastowa notyfikacja
wzór o zapłatę weksla
wzor weksli
nieważność weksla in blanko
marek szczygielski adwokat
weksel 304
co grozi sprzedawcy ktory sprzrdaje alkohol na kredyt
poręczenie na wekslu
weksel bez protestu waŻnoŚĆ w 2011 r.
jak ma wyglądać poprawnie podpis na wekslu
protokół zniszczenia weksla – wzór
wzór wypełnionego weksla in blanco
uruchomił skradziony weksel
wykupienie weksla przez poręczyciela termin przedawnienia
weksel wypłynął
przestępstwo przeciwko wekslom
wzory weksla z przedłużkiem
weksel awal
orzeczenia nsa ii fsk 380/10
weksel druk pdf
weksel gotówkowy druk
wzór wystawionego weksla
opłaty sadowe przy wekslach
opłata wekslowa 2011r.
podpis na wekslu in blanco wzór
niszczenie weksla zwrot
weksel zamiast pożyczki
wypelnienie weksla przyklad
wzór weksla in blanco do druku
co się dzieje gdy deklaracja wekslowa jest sfałszowana
postępowanie nakazowe z weksla
weksel in blanco z własnego wystawienia
zarzuty dotyczące wypełnienia weksla niezgodnie z umową
ładne pdf
jak cofnac zgodę na wekslu
wypełnianie weksla
weksel realizacja
wypelnienie weksla
gdzie w warszawie kupić weksle
upoważniam … do podpisania w dniu … weksla
umowa pożyczki zabezpieczona wekslem wzór
weksel pożyczka interpretacja 2010
weksel druk za darmo
weksel własny in blanko do banku co to jest?
weksel wŁasny wzór do pobrania
weksel inblanko wzór do pob
opłata za podpisanie weksla u notariusza
weksel inblanco wzÓr
wzór weksla na pożyczkę
jak prawidłowo wypisać weksel sla
umieszczenie wzmianki ma rewersie weksla
jak napisać sprzeciw od nakazu zapłaty przedawnienie wzór
czy podpisując weksel in blanco musimy mieć środki na koncie
podatek od czynności cywilnoprawnych 2011 komentarz
umowa wekslowa wzór
weksel trasowany in blanco
podpisanie weksla in blanco
podpis pełnomocnika spółki na wekslu w imieniu na rzecz
kiedy potrzebny jest protest wekslowy?
indos pozorny
wypełnienie weksla po przedawnieniu roszczenia podstawowego
kiedy weksel incblanco winien być zwrócony
śmierć dłużnika wekslowego
data na druku weksla
przyklad jak wypelnic czek angielski
kto może podpisać weksel
czy stosuje się jeszcze weksle
weksel nieszczęście
zaginiony weksel ze wskazanym remitentem
weksle żadne pytanie
weksel in blanco wzór pdf bezpłatnie
weksel in blanco czy można zbyć prawa przed wypełnieniem
druk weksla gdzie kupić
aferyprawa.pl
dam kredyt prywatnie
weksel zarzuty opłata
weksel – druk
pozew o zapłate weksla
podpis weksla przez pełnomocnika
wzór wypełnionego weksla nie na zlecenie
nakaz zapłaty z weksla prawomocność
weksel spółki komandytowej
spółka cywilna weksel podpis
weksel wydrukowany
czy trudna wierzytelność może być kosztem
odsetki na wekslu in blanco
komisyjny protokÓŁ zniszczenia weksla
jak wypisac wniosek o pożyczkę pieniężną kto wypisuje
usŁugi wekslowe a vat
weksel przykład
podrobiony weksel in blanco
róznica pomiędzy poręczeniem wekslowym a cywilnym
bezpodstawne wzbogacenie niemieckiej firmy a okres przedawnienia dochodzenia zwrotu
poradnik jak pisac pozew
poreczenie cywilne
czy poreczyciel musi podpisac weksel in blanco przy pozyczce?
opłata od pozwu o zapłatę z
wynajem mieszkania zabezpieczenie wekslem
sprzedaż na zeszyt
sąd właściwy weksel
zarzut przedawnienia a weksel
spółka jawna a prywatny dług wspólnika weksel
termin ważności weksla
awal umieszczamy na wekslu
okres przedawnienia należności weksla
weksel własny szablon
zarzuty co do weksla
podpisanie czystego weksla
wysłanie weksla listem
wzór weksel w jezyku ang
informacja o komisyjnym zniszceniu weksla wzór
zarzuty nakaz zapłaty z weksla
co powinno zawierać pełnomocnictwo do poręczenia weksla
wzór weksla nie na
podpisanie weksla przez spółkę jawną
pozwani z weksla
czy do weksla in blanco konieczna jest deklaracja wekslowa
jaki ma być podpis
kredyty prywatne pod weksel kraków
kiedy stosujemy weksel na zlecenie
czy obrot wekslowy podlega opodatkowaniu
nakaz zapłaty weksla nie zastępuje okazania
poręczenie cywilne a awal różnice
weksel odręczny
pytania testowe z prawa wekslowego
musze odebrać weksel będący zabezpieczenie kredytu w ciągu 7 dni co to oznacza
sprzedam weksel
co zrobic aby nie płacic poreczenia weksla
przedawnienie roszczeń z weksla in blanco
weksel własny dochodzenie wierzytelności
co to jest weksel recta
przedawnienie dochodzenia roszczeń z weksla in blanco zabezpieczającego kredyt
po co odebrać weksel
leasing samochodowy weksel opinie
gdzie można kupić blankiety weksli
dochodzenie roszczenia z weksla in blanco
weksel literatura
jak wypełnić blankiet wekslowy
jak wypisać weksel własny
opodatkowanie sprzedaży wierzytelności
weksel wŁasny bez protestu
potwierdzenie odbioru gotówki wzór
weksel kiedy przeterminowany
weksel zarzuty
udziele pożyczki prywatnie
weksel jak wystawić
jak wygląda pozew o zapłatę w firmie windykacyjnej?
sposób wypełnienia weksla
weksel w imieniu firmy
pozew o zapłatę weksel
rotszyld pdf
weksel a podatek od czynności cywilnoprawnych
weksle komentarz
wzór pozwu weksla
weksel a opłata skarbowa
weksel podatek od czynności
błąd w nazwie wystawcy weksla
weksel dwóch remitentów wzór
jak wypełnić weksel własny
zaginiony weksel in blanco
druk weksla pdf
weksle druki
jak sprawdzić czy ktoś wykorzystał czek imblanco
rÓŻnica miedzy wekslem in blanco a wekslem wŁasnym
klauzulą bez protestu.
weksel in blanco wzÓr
notariusz ile zapłace za podpisanie weksla
anulowane weksle zwrócone przez bank
czy termin płatności weksla może być wcześniejszy niż data wystawienia weksla
czy do weksla musi być sporządzona umowa
do jakiej kwoty mozna wystawic weksel inblanko
gdzie kupie druk weksla
weksel in blanco sp. z o.o.
weksel wezwanie do zapłaty wzór
kluzula bez protestu
dochodzenie roszczeń z weksla in blanco po terminie platnosci
www.dampozyczke.pl
pozew o zapłate w postepowaniu nakazowym z weksla
wzór oświadczenia przeniesienie kaucji za wynajem
jak przedstawić weksla za okazaniem do zapłaty
weksel in blanco
weksel wystawiony przez spółkę z o. o. w organizacji
sąd nie odpowiedział
opłata skarbowa od weksla in blanco 2011
wysokość wpisu sądowego z weksla
wzór weksla bankowego
wzór czeku in blanco
blankiet weksla opłata
http //www.remitent.pl/wp-content/uploads/2011/04/weksel_wzor_ozdobny-150×150.jpg
czy weksel własny bez remitenta może być jako in blanco
weksel in blanco do wydrukowania
podpisy na wekslu w różnym czasie
wystawca weksla
jak podpisac zeszyt
weksle in blanco jak wystawiać czy wpisywać informację o deklaracji wekslowej na odwrocie weksla
klauzula waluty w wekslu
czy małżonek pracownika musi podpisać wksel
podpisany weksel a umorzenie długu
potwierdzenie zniszczenia weksla
ignacy rosenblüth po wojnie ignacy różański
kto podpisuje weksel sp. z o. o.
czy od przeniesienia wierzytelności z weksla jest podatek
odebranie weksla bedacego zabezpieczeniem kredytu
pozew o zapłatę z weksla wzór
rif warszawa weksel
umowa gwarancja – weksel druk darmo
gdzie kupicblankiet weksel
wspolwystawcy weksla
weksel wypełniony wzór
wystawienie weksla in blanco
wypowiedzenie poręczenia weksla in blanco
obowiązek zwrotu weksla
weksel polska
testy z prawa wekslowego
protest do weksla
co może zrobić posiadacz weksla in blanco
pozew o zapłatę w postępowaniu nakazowym z weksla
odsetki umowne w pozwie o nakaz zapłaty z weksla
wzór ozdobny weksla
roszczenie z weksla
poręczenie przy weklsu in balnco
jak odzyskać weksel z żabki
weksel in blanco z poręczeniem
jak sprzedać weksel
jak mozna uzyc weksla i czy trzeba sadu do tego
brak wezwania do wykupu weksla konsekwencje
weksel in blanco w spólce jawnej
http //www.remitent.pl/wp-content/uploads/2011/03/weksel_parp.jpg
prawo wekslowe w polsce
porozumienie wekslowe podatek
czy weksel przedawnia sie w ciagu roku od terminu platnosci i nie mozna go pozniej dochodzic
weksel protestowany
jak uruchomić wksle in blanco
udzielę pożyczki na weksel kraków
co jeśli na wekslu nie ma daty wykonalności?
prawidłowo wypełniony weksel bez deklaracji wekslowej
co zrobic jak nie ma deklaracji wekslowej
gdzie mozna kupić weksel na ursynowie
umorzenie weksla opłata sądowa
jerzy halama
weksle dłużnika przy sprzedaży podatek
czy może być dwóch wystawców weksla
odebranie weksla będącego zabezpieczeniem kredytu
kiedy weksel jest niewazny
spłata kredytu a zwrot weksla in blanco
cesja weksla a odpowiedzialność poręczyciela
wspólnicy spółki cywilnej weksel
katarzyna galecka kancelaria adwokacka
wynajem mieszkania inblanco
http //www.remitent.pl/jak-napisac-pozew-o-zaplate-weksla-wzor/1047
wstrzymanie wykonalności nakazu
nieprawne wypełnienie weksla
gdzie dostanę pozyczkę tylko na weksel?
deklaracja wekslowa do weksla in blanco osoby fizycznej druk darmowy
kupiło mnie google
dochodzenie roszczeń wekslowych
jak odzyskać weksel od drugiego nabywcy
pokrzywdzeni przez banki weksel
weksel spółki z o.o. poręczony przez członków zarządu
wzór weksla poręczycielskiego
pozew weksel koperta
co zrobić gdy zginie gwarancja?
kupno weksli inblanco
wystwca weksla a wyciag z krs
weksle aktualne
weksel abstrakcyjny
wekse in blancol
weksel in blanco uchwała
weksel przedłużek
nakaz zapłaty na podstawie fałszywego weksla
weksel własny in blanco bez daty
czy w wekslu in blanco musi być użyte weksel
zarzut niewłaściwości sądu powód
koniecznośc wysłania wezwania do zaplaty
ile kosztuje zakup długów
jak wystawić weksel własny
przekształcenie sp. z o.o. w spółkę komandytową przykład
testy prawo wekslowe
koszty sądowe weksla
wstrzymanie nakazu egzekucji wekslowej
data platnosci weksla
zapłaci za ten weksel na zlecenie
opodatkowanie dochodu ze sprzedaży wierzytelności
osoba fizyczna prowadząca działalność weksel
weksel własny a działalność gospodarcza
jak prawidłowo wypełnic weksel in blanco
skąd wziąc weksel dla osoby prywatnej
wzór weksla in blanco do najmu
jakie oznaczenie pln czy zł
poszkodowani przez weksle
deklaracja wekslowa polsko
historie zaginionych
wzór podpisu weksla
pozew o zapłatę
wzór weksela zupełnego
nabycie wierzytelnosci kup
podpisałem pustą in blanco czy moge sie jeszcze wycofac
upoważnienie do podpisu wzór
zalatwie.pozyczke.pod.weksel
forma pełnomocnictwa do podpisania weksla
poświadczczenie podpisu przez notariusza na wekslu
weksle skarbowe gdzie kupić
weksel pozew formularz
procedura zwrotu weksla
indosatariusz sadowe dochodzenie roszczeń
przedawnienie poswiadczenia weksla
weksel sola wzór
weksel i co dalej
osoba fizyczna weksel
czy kopie faktur podpisuje sie
przedawnienie roszczenia firmy w stosunku do agenta
weksel in blanko czy można wystawiac
weksel w związku małżeńskim
wzor nakaz natychmiastowej splaty
czy weksel wystawia osoba fizyczna czy firma
weksel własny z terminem płatności przedstawiony do zapłaty po terminie płatności
weksel uniknięcie
oznaczenia walut
wzor weksla na zabezpieczenie mieszkania
zmiana dowodu osobistego a in blanco
wzór wezwania przedsądowego
co z otrzymanym wekslem
wzór wekslanie nie na zlecenie
pusta kartka podpisana
weksel nie jest ważny bez podpisu małzonka
spółka cywilna weksel
czy weksel to druk ścisłego zarachowania